Η ανάλυση της πιστοληπτικής ικανότητας της εταιρείας: μόνο για το συγκρότημα

Κάθε εταιρεία έχει αντιμετωπίσει αργά ή γρήγορα με την ανάγκη να λάβει ένα ορισμένο ποσό του δανείου για να εξασφαλίσει ότι οι τρέχουσες δραστηριότητες, για να αγοράσουν ακριβό εξοπλισμό ή για οποιονδήποτε άλλο σκοπό. Είναι προφανές ότι δεν είναι κάθε εταιρεία θα πρέπει να δώσουμε πίστωση - εταιρείες διαφέρουν σε ορισμένους δείκτες που χαρακτηρίζουν την εταιρεία και το ύψος του κινδύνου η αξιοπιστία στην παροχή πίστωσης. Σε αυτό το άρθρο θα μιλήσουμε για το ποια είναι η ανάλυση της πιστοληπτικής ικανότητας της εταιρείας και πώς δαπανάται.

Δάνειο συνδέεται πάντα με κάποιο κίνδυνο, επειδή υπάρχει πάντα μια πιθανότητα της αποτυχίας να επιστρέψει τα χρήματα του οφειλέτη. Προκειμένου να ελαχιστοποιηθεί αυτός ο κίνδυνος, τα μεγάλα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα, πριν δώσει ένα δάνειο από μια συγκεκριμένη εταιρεία, η οποία διεξήχθη το λεγόμενο επιχείρησης πιστωτική ανάλυση για να αξιολογηθεί η σκοπιμότητα της παροχής χρημάτων του χρέους της εταιρείας. απόφαση για τη χορήγηση ή μη παροχή του δανείου με βάση τα αποτελέσματα της ανάλυσης, είναι επίσης δυνατή η απόφαση να αλλάξει τους όρους του δανείου - αλλάξετε το ποσό του επιτοκίου, η διάρκεια του δανείου.

Η ανάλυση της πιστοληπτικής ικανότητας μπορεί να πραγματοποιηθεί όχι μόνο εξωτερικά αλλά και εσωτερικά. Αναλύστε πιστοληπτικής ικανότητας είναι δυνατό και αναγκαίο, καθώς σας επιτρέπει να προβλεφθεί εκ των προτέρων την απόφαση των τραπεζών και, επομένως, να προβλεφθεί εάν πρέπει ή όχι να περιμένουμε για να προσελκύσουν εξωτερικούς πόρους. Η διαδικασία αυτή συνήθως πραγματοποιείται τον έλεγχο της εταιρείας, όπως γράφουν τις απόψεις τους σχετικά με την κατάσταση της εταιρείας.

Από πρακτική άποψη της οργάνωσης του πιστωτικού ανάλυσης είναι ο υπολογισμός των μερικών βασικών παραμέτρων που βασίζονται στις αξίες των οποίων και διαμορφώσει άποψη σχετικά με τη δυνατότητα της εταιρείας να πάρει ένα δάνειο:

1) Η αναλογία των «Όγκος πωλήσεων / κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία» - η αναλογία αυτή δείχνει το βαθμό του κύκλου εργασιών και, κατά συνέπεια, η αποτελεσματικότητα της χρήσης του κυκλοφορούντος ενεργητικού της εταιρείας. Όσο υψηλότερο είναι το ποσοστό - οι πιο αποτελεσματικά οι δραστηριότητες της εταιρείας στηρίζεται, και ως εκ τούτου, η πιο αξιόπιστη είναι ως οφειλέτης.

2) Η αναλογία των «Όγκος πωλήσεων / ιδίων κεφαλαίων» - χαρακτηρίζει την αποτελεσματικότητα της χρήσης του εγκεκριμένου κεφαλαίου της επιχείρησης. Και πάλι, η υψηλότερη είναι η τιμή του δείκτη, τόσο υψηλότερη είναι η πιστοληπτική ικανότητα της εταιρείας.
Εάν η ανάλυση της πιστοληπτικής ικανότητας μιας εταιρείας γίνεται «βιαστικά», μερικές φορές περιορίζεται στα δύο προαναφερθέντα στοιχεία. Ωστόσο, η προσέγγιση αυτή - ένας σίγουρος δρόμος προς την αποτυχία, διότι μια πλήρη ανάλυση περιλαμβάνει την εξέταση των τριών άλλων δεικτών:

3) Η αναλογία των «βραχυπρόθεσμο χρέος / Ίδια Κεφάλαια» - χαρακτηρίζει το βαθμό κάλυψης της επιχείρησης για το χρέος της κεφαλαίου. Όσο μικρότερος είναι ο δείκτης, τόσο πιο εύκολο θα είναι η εταιρεία να εξοφλήσει τους πιστωτές της.

4) Η αναλογία των «απαιτήσεων / έσοδα» - επιτρέπει να εκτιμηθεί το ποσοστό των πληρωμών των οφειλετών χρεών της εταιρείας. Είναι λογικό ότι ένας πιθανός δανειστής ενδιαφέρεται για το γεγονός ότι το ποσοστό αυτό ήταν στο χαμηλότερο δυνατό επίπεδο, γιατί τόσο πιο γρήγορα το χρέος προς την εταιρεία μετατρέπεται σε χρήμα, το πιο αξιόπιστο τον εαυτό της ως οφειλέτη.

5) Η αναλογία «ρευστών διαθεσίμων / βραχυπρόθεσμο χρέος» - χαρακτηρίζει τον βαθμό της κάλυψης της εταιρείας στις πιο ρευστά στοιχεία ενεργητικού των πιο πιεστικά χρέη του. Όσο υψηλότερο είναι το ποσοστό - το καλύτερο αισθάνεται σταθερή την πιστοληπτική του ικανότητα.

Μόνο μετά το υπολογιζόμενο (κατά προτίμηση τα τελευταία χρόνια) τα στοιχεία αυτά, η επιχείρηση πιστωτική ανάλυση έχει ολοκληρωθεί. Μπορείτε τώρα δεν φοβάται να πάρει την απόφαση να χορηγήσει στην εταιρεία δάνειο, επειδή ο δανειστής γνωρίζει όλα τα ins και outs των οικονομικά.